Undrar vilken är det smartare drag, sätta pengar på ett hälsokostkonto eller sätta in det i en flexibel utgiftsavdelning? Även om du kanske är tvungen att välja en över den andra på grund av behörighetsregler, om du har valet, erbjuder en HSA flera fördelar jämfört med en FSA. Här är sex av de största anledningarna att en HSA är bättre än en FSA.
1Du äger din HSA. Din arbetsgivare äger din FSA.
Din flexibla utgifter är tekniskt ägd av din arbetsgivare, inte av dig. När du bidrar pengar till din FSA lägger du pengar på ett konto du inte äger. Beviljas, din arbetsgivare använder pengarna för att betala för din out-of-pocket sjukvårdskostnader. Men det finns också en chans att du kan förlora pengarna i din FSA.
Om du lämnar ditt jobb och det finns pengar i din FSA, förloras pengarna – pengarna som kom från dina lönecheckar – till din arbetsgivare. Läs mer om detta i "Vad händer med min FSA när jag lämnar mitt jobb?"
Du kan till och med förlora pengarna i din FSA om du inte förlorar ditt jobb. I slutet av varje år förloras de oanvända pengarna kvar i din FSA till din arbetsgivare. Även om din arbetsgivare har möjlighet att rulla över upp till $ 500 kvar i din FSA till nästa års FSA, är det inte skyldigt att göra det. Om du har mer än $ 500 kvar i slutet av året, måste överskottet förverkas.
Däremot, eftersom du äger din HSA , förlorar du aldrig pengarna i den. Det är allt ditt. Du klarar det. Du bestämmer hur det spenderas. Du ringer skotten. Pengarna rullar bara över från ett år till det andra, och om du inte behöver använda det för sjukvårdskostnader fortsätter det bara att ackumuleras.2Du kan investera pengarna i din HSA, men inte din FSA.
När du lägger pengar i en FSA sitter pengarna där och gör ingenting förrän du antingen spenderar det på sjukvårdskostnader eller förlorar det.
När du lägger pengar i en HSA kan du investera pengar. Räntan och resultatet från dina investeringar växer skatt uppskjuten som de gör i en 401 (k) eller en IRA.
När du drar in intäkterna och använder pengarna för kvalificerad medicinsk kostnad, betalar du inte inkomstskatter på den. Det är svårt att slå en investering som är avdragsgill när pengarna går in, växer skatteuppskjuten och är skattefri när den återkallas (om du drar tillbaka för något annat än medicinska utgifter, måste du betala skatt på det, plus en straff om du gör uttag före 65 års ålder).
3Du kan ha en HSA även utan jobb.Din FSA är kopplad till ditt jobb. Du kan inte starta en FSA själv. FSA är en del av en personalförmånsplan. Din HSA är inte nödvändigtvis kopplad till ditt jobb. Du kan starta en HSA även om du är arbetslös. Medan vissa arbetsgivare hjälper medarbetare att inrätta en HSA och vissa till och med bidrar med medel till anställdas HSAs, är HSA inte själv kopplad till jobbet. Om du förlorar ditt jobb, är HSA och alla medel i det – även de medel som bidrar av din arbetsgivare – att du ska behålla.
Ett tillvägagångssätt: För att starta eller bidra till en HSA måste du ha en kvalificerad hög avdragbar hälsoplan eller HDHP. Om du inte har en HDHP kan du inte bidra till en HSA. Om du öppnar en HSA medan du har en HDHP och sedan förlorar din HDHP, kan du hålla din HSA och fortsätta ta uttag. Du kan dock inte göra några fler bidrag till din HSA tills du är täckt under en HDHP igen.
4Lös ditt jobb? Du kan betala för COBRA Med en HSA men inte en FSA.
COBRA fortsatta sjukförsäkringspremier räknas som en berättigad medicinsk kostnad för din HSA. Om du förlorar ditt jobb och beslutar att behålla din arbetsbaserade sjukförsäkring plan via COBRA, kan du ta pengar från din HSA för att betala de månatliga premierna. Du betalar inte inkomstskatter eller påföljder på medel som återkallas från din HSA för detta ändamål.
Du får dock inte använda fonderna i din FSA för att betala sjukförsäkringspremier, även för COBRA.
5Your HSA är ett annat sätt att spara för pensionering.
En HSA kan användas som ett fordon för att stash bort skatteförskjutna besparingar för pensionering, men har fortfarande pengarna omedelbart tillgängliga om ett medicinskt behov uppstår.
Medan dessa medel är tekniskt öronmärkta för oförsäkrade sjukvårdskostnader, kan du, om du vinner 65, ta uttag från din HSA av någon anledning utan att betala ett straff. Om du använder HSA-medel för kvalificerade sjukvårdskostnader betalar du inte inkomstskatter på uttag. Om du tar ut pengar för sjukvårdskostnader efter 65 år betalar du inkomstskatter på fonderna, men inga påföljder.
När du fyller 65 kan du använda dina HSA-medel för att betala Medicare-premier, men du kan inte betala för Medicare-tilläggsskydd som Medigap med HSA-medel.
Till skillnad från en IRA är det (hittills) inget krav på att du ska ha en minsta fördelning varje år från din HSA. Du kan lämna pengarna in där, växande skatt uppskjuten, så länge du vill. Och ja det kan gå till din utsedda mottagare vid din död.
6 Bidragsgränser är högre för HSAs
Om du har HDHP-täckning för dig själv, kan du bidra till upp till $ 3,450 till en HSA, plus ytterligare $ 1000 om du är 55 eller äldre (bidraget kan vara från dig eller din arbetsgivare eller en kombination av båda). Om du har familjedäckning under en HDHP kan du bidra till upp till $ 6 900 till en HSA i 2018.
Med en FSA är dock maximibeloppet för bidrag 2018 $ (2 500 (oavsett om anställd har familjesäkring eller täckning ).
Både FSA och HSA-bidrag minskar din justerade bruttoinkomst, men HSA-bidrag har potential att sänka ditt AGI mer än FSA-bidrag.
